Автор Тема: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка  (Прочитано 41287 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Хотел поделиться опытом сдачи налоговой отчетности и грамлями которых можно было бы избежать.. тем кто столкнулся с этим в первый раз, расскажу на своем примере как это было, и какие грабли могли бы быть...

Итак, упрощенка сдает отчетность по полугодиям каждого года:
- за первое полугодие до 15 августа сдать форму, заплатить налоги до 25 августа
- за второе полугодие года сдается до 15 феврался следующего года, заплатить налоги до 25 февраля

Здесь надеюсь все понятно, далее наступает фаза заполнения и отправки формы налоговой отчетности:
  • Форму можно сдавать в кабинете налогоплательщика (по адресу http://cabinet.salyk.kz/), заполняется 910 форма, если небыло доходов, поля не заполняются или указывается 0, количество сотрудников указыввается так - все количество сотрудников +1 владелец ИП, т.е. если Вы один, то указывается 1 человек, если были поступления средств, то там же в форме есть формулы для расчета отчислений, для совсем ленивых, есть кнопка калькулятора, который все сам рассчитывает, далее указываем код налогового органа и обязательно проверям правильность заполнения формы, нажатием одноименной кнопки
  • После отправки формы, ждем несколько дней, до того, как отправленная форма примет статус "Принята", а потом "Разнесена", после того, как форма прнимает статус "Разнесена", обязательно распечатываем бланк (если есть отчисления) если нет, сохраняем в pdf (на всякий случай, так как народ говорит, что бывают эти бланки в кабинете теряются). все это можно сделать там же в кабинете
  • Если было все по нулям, то далее можно спокойно продолжать работать, если есть отчисления то переходим к следующей фазе.

Фаза оплаты налоговой отчетности
  • Распечатываем разнесенные бланки
  • Находим (в кабинете, интернете, в налоговом управлении) и распечатываем - Реестр на отчисление пенсионных взносов и Реестр на социальные отчисления
  • Заполняем - где Имя указывается имя ИП, к примеру - ИП Иван Сидорович "Название ИП", указываем период (за какой период делается взнос), в столбцах указываем наименования месяцев, к примеру если второе полугодие, то июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь, под нужным месяцем указываем сумму отчислений
  • Идем только в Народный банк (в КазКоме например отбривают, так как соц. и пенс. отчисления они не могут платить по их словам)
  • Берем билетик в кассу на оплату налогов
  • Кассиру даем распечатку Разнесенной формы и свои Реестры и уд. личноти, кассир все по ним вносит, распечатывает счета, отдает Вам
  • Оплата на счет поступает в течении нескольких банковских дней, ждем
  • После проверяем наличие поступивших средств на данный счет
Грабли:
  • Если форма была отправлена, но неправильно заполнена, создаем новую форму, отмечаем, как дополнительную, если нужно добавить сумму к каком либо полю, пишем недостающую часть (к примеру в первой отправили 1500, а надо было 2000, в доп. форме пишем 500), если наоборот отправили больше, чем надо, то указываем на сколько больше с минусом (к примеру отправили 2000, а надо было 1500, пишем -500, где "-" знак минуса), когда форма будет разнесена, ее атк же распечатываем и отдаем вместе с первой кассиру
  • Вы пришли оплачивать в налоговую, где есть банковские окошки, народу там уйма (осбенно в 24, 25 числах), в моем случае, для примера - в 14:00 к окошкам подходила очередь у тех, у кого было назначено на 11:00 (время назначения указывается на терминальном билетике и того передо мной было два круга билетиков, это порядка 200 человек), не боимся берем на всякий пожарный билетик (на всякий случай), едем в ближайшее подразделение банка и сдаем там
  • Обязательно имеем с собой ручку, печать, удостоверение

Облегчаем жизнь
Ресурс, который должен облегчить жизнь при заполнении 910 формы (респект авторам):
http://moyuchet.kz/910/
Скрытая информация. Зарегистрируйтесь, чтобы увидеть её.
« Последнее редактирование: Август 15, 2016, 11:18:35 am от sysadmin »
дорогу осилит идущий...
......................
MCP, MCTS, RHCSA
......................
also aka xck...

 

Оффлайн sysroman

  • Сообщество ИТ-Специалистов
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 798
  • Karma: +31/-0
  • Пол: Мужской
  • Абра-Кадабра
    • Share Post
  • Вердикт администрации: Развивающийся айтишник
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #1 : Февраль 25, 2015, 05:21:47 pm »
Хорошо было бы добавить расчёт налогов к примеру 100 000 вмесяц заработал сколько пенсинка и т.д как к чему и т.д :azn:
I5 4670k/Asus z87 pro/intg./16 gb ram/1TB+120ssd/600W
Не создавай проблем, и их не будет.
Не умеешь, УЧИСЬ!!! Не хочешь учиться, иди лесом не порть себе карму...

Оффлайн Al8

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 97
  • Karma: +4/-3
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #2 : Сентябрь 10, 2015, 12:39:27 pm »
А я сам считаю. Вроде там все просто, главное знать МЗП, МРП и ПМ за текущий год.
Вот пример моих расчетов за 2014 и 2015г., суммы от фонаря:
2014г.
910.01  - Сумма дохода за 6 месяцев, например 603 800 тенге
910.02  - пусто
910.03  - Указываем кол-во работников, например я один поэтому поставил - 1 или 0.1
910.04  - Среднемесячную зарплату ставлю 0, так как ЗП не выплачивается
910.05  - Сумма исчисленных налогов считается так 910.01 * 3% = 18 114 тенге
910.06  - Корректировка суммы - 0
910.07  - Сумма налогов после корректировки, указываем такую же сумму как в поле 910.05 = 18 114 тенге
910.08  - Сумма индивидуального налога или корпоративного подоходного налога (КПН) 910.07 * 0,5 = 9057 тенге
910.09  - Сумма социального налога (910.07 * 0,5) - 910.11 - 910.21(пусто) = 3067 тенге
910.10  - Доход для начисления социальных отчислений, вычисляем по формуле  = Прожиточный Минимум (19 966 тенге в 2014г) * 10 * 5% = 9983 * 12 мес. = 11 979 . 6  тенге
910.11  - Сумма соц-х отчислений к уплате  910.13 / 2 = 5990 тенге
910.12  - Доход для исчисления обязательных пенсионных взносов (910.10) - 11 979 . 6  тенге
910.13  - Сумма, обязательных пенсионных взносов к уплате МЗП (19 966 * 10%) * 6 = 11 979,6 тенге округляем до 11 980 тенге
ИТОГО к уплате 4 налога:
- Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога к уплате (поле 910.8)
- Сумма социального налога к уплате  (поле 910.9)
- Сумма социальных отчислений к уплате (поле 910.11)
- Сумма обязательных пенсионных взносов (поле 910.13)


2015г.
910.01  - Сумма дохода за первое полугодие (6 месяцев), например 1050000 тенге
910.02  - пусто
910.03  - Указываем кол-во работников, если вы один ставите - 1 или 0.1
910.04  - Среднемесячную зарплату ставлю 0, так как ЗП не выплачивается
910.05  - Сумма исчисленных налогов считается так 910.01 * 3% = 31 500 тенге
910.06  - Корректировка суммы - 0
910.07  - Сумма налогов после корректировки, указываем такую же сумму как в поле 910.05 = 31 500 тенге
910.08  - Сумма индивидуального налога или корпоративного подоходного налога (КПН) 910.07 * 0,5 = 15 750 тенге
910.09  - Сумма социального налога (910.07 * 0,5) - 910.11 - 910.21(пусто) = 9340,5 тенге
910.10  - Доход для начисления социальных отчислений, вычисляем по формуле  = Прожиточный Минимум (21 364 тенге в 2015г.) * 10 * 5% = 10682 * 12 мес. = 12 818. 4  тенге
910.11  - Сумма соц-х отчислений к уплате  910.13 / 2 = 6409,5 тенге
910.12  - Доход для исчисления обязательных пенсионных взносов (910.10) = 12 818. 4  тенге
910.13  - Сумма, обязательных пенсионных взносов к уплате МЗП (21 364 * 10%) * 6 = 12 818,4 тенге округляем до 12 819 тенге
ИТОГО к уплате 4 налога:
- Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога к уплате (поле 910.8)
- Сумма социального налога к уплате  (поле 910.9)
- Сумма социальных отчислений к уплате (поле 910.11)
- Сумма обязательных пенсионных взносов (поле 910.13)

Налоги лучше платить через банк, так как в кассе налоговой чуть дороже выходит.
« Последнее редактирование: Сентябрь 10, 2015, 12:47:43 pm от Al8 »

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #3 : Сентябрь 10, 2015, 03:38:03 pm »
Имеется в виду Народный Банк?

Оффлайн Al8

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 97
  • Karma: +4/-3
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #4 : Сентябрь 11, 2015, 12:21:42 pm »
Да, точно, через народный банк.

Оффлайн D.Samilkin

  • Модератор раздела
  • Специалист ИТ
  • ***
  • Сообщений: 377
  • Karma: +18/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #5 : Сентябрь 25, 2015, 09:14:45 am »
Можно  и через "Сбербанк" там очередь меньше! проверено :good:

Оффлайн Novichok v business

  • Юзер
  • *
  • Сообщений: 1
  • Karma: +0/-0
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #6 : Февраль 04, 2016, 07:43:44 pm »
Доброго дня всем!
Я ИП с 2012г (случайно), сначала была общего режима, но не работала и сдавала все отчеты по нулям. В июне 2015г перевела режим на упрощенку. В июле открыла сначала бутик (аренда), работаю в нем с кассовым аппаратом, зарегистрированном в НК района, где находится бутик, и с терминалом для оплаты безналом. Потом в ноябре 2015г. открыла оптовую точку на рынке (аренда), там работаю с кассовым аппаратом, зарегистрированном в НК другого района города, где находится рынок. Работаю одна. Хочу сдать первый отчет. И очень не хочется ошибиться. В НК мне сказали, что по упрощенке я должна сдать полугодовой отчет до 15.02.2016 и заплатить все налоги до 25.02.2016. Но почитала разные форумы, не пойму кто прав, кто нет, и начинаю думать, что налоги (ИПН, соц.налог, соц.отч.) должна была оплачивать ежемесячно до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Или я не права, успокойте меня!
Сделала расчеты, помогите, подскажите, правильно ли?

Данные по моей торговле
                       БУТИК                    РЫНОК              ИТОГО   
Доход      Кас.аппарат      Терминал        Кас.аппарат      
по мес.      2 631 845,00      87 500,00        87 800,00                    2 807 145,00
   
Июль         108 460,00                                                                       108 460,00   
Авг              405 560,00                                                                       405 560,00   
Сент             345 305,00                                                                       345 305,00   
Окт              406 745,00       10 000,00                                                416 745,00   
Нояб          311 275,00       18 000,00         82 100,00                        411 375,00   
Дек          1 054 500,00       59 500,00           5 700,00                     1 119 700,00   
               
Заполнение формы 910. Сдать до 15.02.2016               
910.01      2 807 145,00     Доход за 6 мес. в бутике и на рынке
910.02               0,00     пусто
910.03                1       Кол-во работников, я одна
910.04                 0,00     Среднемесячную зарплату ставлю 0, так как ЗП не выплачивалось
910.05           84 214,35     Сумма исчисленных налогов считается так 910.01 * 3% = 84 214.35тенге
910.06               0,00       Корректировка суммы - 0
910.07           84 214,35     Сумма налогов после корректировки, указываем такую же сумму как в поле 910.05 = 84 214.35 тенге
910.08            42 107,18      Сумма индивидуального налога или корпоративного подоходного налога (КПН) 910.07 * 0,5 = 42 107.18 тенге
910.09            36 338,90      Сумма социального налога (910.07 * 0,5) - 910.11 - 910.21(пусто) =42 107.18-5 768.28=36 338.90 тенге
910.10          115 365,60      Доход для начисления социальных отчислений, вычисляем по формуле  = Прожиточный Минимум (21 364 тенге в
                                                   2015г.-10%)* 12мес./2 = 115 365.60  тенге       
910.11              5 768,28      Сумма соц-х отчислений к уплате  910.10 *5% = 5 768.28 тенге
910.12               128 184,00      Доход для исчисления обязательных пенсионных взносов =21 364*12мес /2 = 128 184 тенге
910.13            12 818,40      Сумма, обязательных пенсионных взносов к уплате МЗП (21 364 * 10%) * 6 = 12 818,4 тенге
               
ИТОГО НАЛОГИ     97 032,75      Оплатить до 25.02.2016
ИПН                    42 107,18      строка 910.08
Соц.налог            36 338,90      строка 910.09
Соц.отчисления    5 768,28      строка 910.11
Обяз.пенс.взносы 12 818,40      строка 910.13
      
Гляньте, пожалуйста, все ли верно? И я же отчет должна сдавать только в НК, где зарегистрирована как ИП? Не по отдельности (бутик и рынок)?

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #7 : Февраль 04, 2016, 08:09:30 pm »
Здравствуйте, мои знакомые и я сам сдавал именно до 15.02...  Заполняете 910 форму, отправляете ее, спустя какое-то время форма принимает статус принята, после разнесена, после заполняете таблицу по месяцам сколько в какой месяц пришло, мдете в банк, оплачиваете... Примерно так )

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #8 : Февраль 04, 2016, 08:10:19 pm »
Завтра скину ссылку на ресурс который автоматом считает по 910 форме все нужные графы..

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...

Оффлайн Эльмира

  • Юзер
  • *
  • Сообщений: 1
  • Karma: +0/-0
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #10 : Февраль 08, 2016, 12:39:38 am »
Спойлер
А я сам считаю. Вроде там все просто, главное знать МЗП, МРП и ПМ за текущий год.
Вот пример моих расчетов за 2014 и 2015г., суммы от фонаря:
2014г.
910.01  - Сумма дохода за 6 месяцев, например 603 800 тенге
910.02  - пусто
910.03  - Указываем кол-во работников, например я один поэтому поставил - 1 или 0.1
910.04  - Среднемесячную зарплату ставлю 0, так как ЗП не выплачивается
910.05  - Сумма исчисленных налогов считается так 910.01 * 3% = 18 114 тенге
910.06  - Корректировка суммы - 0
910.07  - Сумма налогов после корректировки, указываем такую же сумму как в поле 910.05 = 18 114 тенге
910.08  - Сумма индивидуального налога или корпоративного подоходного налога (КПН) 910.07 * 0,5 = 9057 тенге
910.09  - Сумма социального налога (910.07 * 0,5) - 910.11 - 910.21(пусто) = 3067 тенге
910.10  - Доход для начисления социальных отчислений, вычисляем по формуле  = Прожиточный Минимум (19 966 тенге в 2014г) * 10 * 5% = 9983 * 12 мес. = 11 979 . 6  тенге
910.11  - Сумма соц-х отчислений к уплате  910.13 / 2 = 5990 тенге
910.12  - Доход для исчисления обязательных пенсионных взносов (910.10) - 11 979 . 6  тенге
910.13  - Сумма, обязательных пенсионных взносов к уплате МЗП (19 966 * 10%) * 6 = 11 979,6 тенге округляем до 11 980 тенге
ИТОГО к уплате 4 налога:
- Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога к уплате (поле 910.8)
- Сумма социального налога к уплате  (поле 910.9)
- Сумма социальных отчислений к уплате (поле 910.11)
- Сумма обязательных пенсионных взносов (поле 910.13)


2015г.
910.01  - Сумма дохода за первое полугодие (6 месяцев), например 1050000 тенге
910.02  - пусто
910.03  - Указываем кол-во работников, если вы один ставите - 1 или 0.1
910.04  - Среднемесячную зарплату ставлю 0, так как ЗП не выплачивается
910.05  - Сумма исчисленных налогов считается так 910.01 * 3% = 31 500 тенге
910.06  - Корректировка суммы - 0
910.07  - Сумма налогов после корректировки, указываем такую же сумму как в поле 910.05 = 31 500 тенге
910.08  - Сумма индивидуального налога или корпоративного подоходного налога (КПН) 910.07 * 0,5 = 15 750 тенге
910.09  - Сумма социального налога (910.07 * 0,5) - 910.11 - 910.21(пусто) = 9340,5 тенге
910.10  - Доход для начисления социальных отчислений, вычисляем по формуле  = Прожиточный Минимум (21 364 тенге в 2015г.) * 10 * 5% = 10682 * 12 мес. = 12 818. 4  тенге
910.11  - Сумма соц-х отчислений к уплате  910.13 / 2 = 6409,5 тенге
910.12  - Доход для исчисления обязательных пенсионных взносов (910.10) = 12 818. 4  тенге
910.13  - Сумма, обязательных пенсионных взносов к уплате МЗП (21 364 * 10%) * 6 = 12 818,4 тенге округляем до 12 819 тенге
ИТОГО к уплате 4 налога:
- Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога к уплате (поле 910.8)
- Сумма социального налога к уплате  (поле 910.9)
- Сумма социальных отчислений к уплате (поле 910.11)
- Сумма обязательных пенсионных взносов (поле 910.13)

Налоги лучше платить через банк, так как в кассе налоговой чуть дороже выходит.
Здравствуйте! Я первое полугодия сдала по книжке вроде все правильно посчитала, но в этот раз у меня ИПН меньше чем СО.
Доход -1350000
ИПН - 20250
СН- ? 20250-64092=?
СО- 64092
Помогите пожалуйста где я не правильно считаю. Жду ответа
« Последнее редактирование: Февраль 08, 2016, 09:14:09 am от sysadmin »

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #11 : Февраль 08, 2016, 09:17:04 am »
Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет? Если он то с этой суммы будет - 20250

Цитировать
Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет в размере ½ от исчисленной суммы налогов по декларации, определяемая по формуле (910.00.007 х 0,5)
При этом, исчисленная сумма налога подлежит округлению до 1 тенге: сумма в 50 и более тиын принимается за один тенге, сумма меньше 50 тиын в Декларацию не принимается

Оффлайн NoX

  • Юзер
  • *
  • Сообщений: 2
  • Karma: +0/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #12 : Февраль 12, 2016, 07:32:03 pm »
Всё понятно и чётко описано, сдал отчётность без проблем.

Только не ясен один момент по оплате:
Цитировать
Находим (в кабинете, интернете, в налоговом управлении) и распечатываем - Реестр на отчисление пенсионных взносов и Реестр на социальные отчисления

Нигде не могу найти эти бланки. Перерыл весь инет и этот тормознутый кабинет налогоплательщика излазил вдоль и поперёк.
Если есть у кого, поделитесь или подскажите где их достать в электронном виде.

Оффлайн Oksana

  • Юзер
  • *
  • Сообщений: 1
  • Karma: +0/-0
    • Share Post
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #13 : Февраль 13, 2016, 02:31:11 pm »
Друзья, добрый день! Помогите разобраться. У меня ИП, работаю по упрощенке.Я правильно поняла, что с апреля 2015г. социальный налог платится в размере 5% от дохода, а не от моей з/п.

Оффлайн sysadmin

  • Administrator
  • сисадми́н
  • *****
  • Сообщений: 7887
  • Karma: +106/-0
  • Пол: Мужской
    • Share Post
    • сайт для сис. админов и не только...
Re: Сдача налоговой отчетности ИП упрощенка
« Ответ #14 : Февраль 13, 2016, 03:28:28 pm »
Оно?

Цитировать
Для самостоятельно занятых лиц, на которых распространяется специальный налоговый режим (далее - СНР) в соответствии с налоговым законодательством РК, размер социальных отчислений (далее – СО), уплачиваемых ими в свою пользу, составляет 5% от объекта исчисления СО, но не менее 5% от минимальной заработной платы (далее – МЗП), устанавливаемой законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год.
Согласно Закону РК «Об обязательном социальном страховании» (далее - Закон), объектом для исчисления СО для самостоятельно занятых лиц являются получаемые им доходы.
Согласно пункту 2 статьи 15 Закона исчисление и перечисление СО производится ежемесячно.
Ежемесячный доход принимается для исчисления СО в размере, не превышающем 10 МЗП.
При этом отмечаем, что до 30.03.2015г. действовала норма, согласно которой максимальный размер СО для самостоятельно занятых лиц, применяющих СНР, не должен превышать сумму исчисленного социального налога за отчетный период (Закон РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам оптимизации и автоматизации государственных услуг в социально - трудовой сфере» № 293 от 17.03.2015г.).
Таким образом, в январе, феврале, марте 2015 года максимальный размер СО для самостоятельно занятых лиц, на которых распространяется СНР, не должен превышать сумму исчисленного социального налога, а минимальный - 5% от 1 МЗП. А в апреле, мае, июне 2015 года размер СО составляет 5% от полученного дохода в пределах от 1 до 10 МЗП.
« Последнее редактирование: Февраль 13, 2016, 05:12:19 pm от sysadmin »


xx
Сдача сертификации MCSA

Автор NarimanB

14 Ответов
1620 Просмотров
Последний ответ Ноябрь 15, 2016, 09:08:10 pm
от sysadmin